用養老基金建立退休儲備金

用養老基金建立退休儲備金

養老基金和QDAP https://www.qdap.com.hk/都是一種長期儲蓄計劃,可以幫助您建立更大的退休儲備金。這些投資可能包括股票、債券和現金的組合。

資金充足的養老基金將擁有足夠的資產來按時足額支付養老金。這確保了退休人員有一個舒適的退休生活,並且贊助雇主不會面臨資金短缺。

資產

資產包括養老基金為向保單持有人支付福利而預留的資本。它們主要用於為固定收益養老金計劃的支付提供資金,但也可以分配給其他投資,例如 401(k) 計劃。

養老基金可以投資所有類型的資產,包括股票、債券和房地產。然而,養老基金傾向於支持風險最小化的投資,如政府支持的證券和投資級公司債券。

這種策略在固定利率環境下是有意義的。它還允許投資多樣化,以及對沖公司可能耗盡資金為其養老金義務提供資金的風險。

然而,新的會計規則 (FASB 87) 要求使用市場利率來確定養老基金負債的現值。這要求基金經理尋求具有可變回報的資產,這些資產非常接近通貨膨脹和生產率變化的可變性。

負債

在養老金計劃中,該基金從在職員工那裡收取繳款並將這些繳款投資以產生回報,為未來的退休人員支付福利。如果投資沒有產生足夠的回報來支付這些收益,該基金就會產生資金不足的負債,也稱為養老金債務。

養老金成為負債的一種方式是,政府或公司將計劃用於養老金繳款的資金轉移到其他支出領域。另一種情況是,當大量人同時達到退休年齡時,用於支付養老金的資金池就會減少。

傳統上,養老基金的風險僅限於資產的波動性。然而,FASB 87 要求使用市場利率來計算養老基金盈餘,這為管理者創造了一個新的變量來考慮。

支出

養老基金是在一個人的工作生涯中積累的資金池。這些基金由專業基金經理代表雇主和僱員管理。

這些匯集的捐款投資於各種證券和其他金融工具。其中包括對私營公司的股權投資、房地產投資信託 (REIT) 和其他資產支持證券。

養老基金的支出取決於計劃的類型及其設置方式。它們的範圍可以從固定金額到員工最終工資的一定百分比。

養老基金的每月付款是退休人員的極佳收入來源,有助於使退休更容易管理並使您的支出保持一致。他們還允許您在您去世後將您的養老金轉移給配偶或其他受益人。

稅收

根據您居住的地方和您賺取的投資回報類型,QDAP可以徵稅。八個州——阿拉斯加州、佛羅里達州、內華達州、南達科他州、得克薩斯州和華盛頓州——根本不徵稅,而五個州——阿拉巴馬州、伊利諾伊州、夏威夷州和密西西比州——只對資本利得和股息收入徵稅。

除了聯邦和州所得稅外,一些州還可能對您收到的退休福利徵收消費稅。這是在您搬遷到其他地點之前與您當地的州核實的一個很好的理由。

與其他形式的儲蓄相比,工人和雇主傾向於青睞養老金,因為它們有兩個重要的稅收優勢:收入平滑和養老金計劃收入的免稅地位。後者使工人能夠在工作期間降低他們的邊際所得稅率,並在退休時降低他們的超邊際稅率。

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